Pensioner skal ikke indregnes i et dødsbo

Når en afdød person efterlader sig pensionsmidler, skal værdien af disse normalt ikke indregnes i dødsboet. Det betyder først og fremmest, at pensionsmidlerne ikke kan benyttes til at betale afdødes gældsforpligtelser, men det betyder også, at pensionsmidlerne ikke indgår i den fordeling mellem arvingerne som arveloven eller et testamente har fastsat. Pensionsmidlerne tilfalder nemlig den eller dem, der er begunstiget i policen.

Hvem er begunstiget?

Det er muligt at afdøde i en særskilt erklæring har indsat én eller flere navngivne begunstigede personer. Det kan være én eller flere der i forvejen er arvinger, og det kan også være ubeslægtede. Det er en gyldighedsbetingelse, at begunstigelsen er skriftlig og den skal være indsendt, modtaget og registreret af pensionsselskabet. Mange pensionsselskaber har deres egne blanketter herom, som skal benyttes.

Hvis begunstigelsen sker overfor andre end afdødes ægtefælle eller børn, kan disse fremsætte indsigelser mod udbetalingen, og det skal i den situation afgøres om begunstigelsen anses for rimelig.

Inden værdien af pensionsordningen udbetales til den/de begunstigede vil pensionsselskabet fradrage eventuelle afgifter til staten.

Nærmeste pårørende

Hvis ikke der indsættes én eller flere navngivne begunstigede, vil pensionsaftalen indeholde en bestemmelse om, at værdien skal tilfalde den afdødes ”nærmeste pårørende”.

Den nærmeste pårørende er defineret i forsikringsaftalelovens § 105 a, og vil først og fremmest være den afdødes ægtefælle, og er der ikke en ægtefælle vil det være afdødes samlever forudsat man venter, har – eller har haft barn sammen eller som man har boet sammen med i et ægteskabslignende forhold i mindst de sidste to år inden dødsfaldet.

Efterlader afdøde sig hverken ægtefælle eller samlever som opfylder betingelserne, vil pensionsmidlerne tilfalde afdødes livsarvinger (børn, børnebørn, oldebørn).

Hvis der heller ikke er livsarvinger, er der ikke nogen “nærmeste pårørende”, sådan som disse er defineret i forsikringsloven. Det medfører, at afdødes pensionsmidler skal udbetales til boet til fordeling mellem testamentsarvinger eller arvinger efter arveloven.

Tag selv stilling – udfyld en begunstigelseserklæring

Det er derfor vigtigt, at du ikke bare uden at tænke over det, ”nøjes” med standardklausulen om “nærmeste pårørende”. Særligt bør du aktivt tage stilling, hvis du slet ikke har nogen familie, som opfylder betingelserne for at være “nærmeste pårørende”, men det er også nødvendigt at gøre noget, hvis du ønsker en bestemt fordeling af pensionsmidlerne, – fx at de skal fordeles mellem ægtefælle/samlever og børn, eller hvis du ikke synes børnene skal have lige store andele, eller hvis du vil inddrage et særbarn. Du bør også indsætte en eller flere begunstigede, hvis du bare ikke synes pensionsmidlerne skal indgå i boet, og dermed bidrage til betaling af gæld.

Tilmeld dig Ret&Råds nyhedsbreve og modtag artikler som denne.

Har du spørgsmål til artiklens forfatter?

Felter med * skal udfyldes.

"*" indikerer påkrævede felter

Name
Tilmeld dig vores nyhedsbreve med juridiske nyheder
Dette felt er til validering og bør ikke ændres.