Automatisk delingsformue ved ægteskab – sådan fungerer det
Når I siger ”ja” til hinanden, får I automatisk formuefællesskab, også kaldet delingsformue. Det betyder, at alt, hvad I som ægtefæller ejer ved ægteskabets indgåelse, og alt, hvad I senere selv tjener eller modtager i arv eller gave, er omfattet af formuefællesskabet og skal deles med den anden ægtefælle ved separation, skilsmisse og død, medmindre I aftaler andet og opretter en ægtepagt.
Pensioner og rimelig opsparing – hvad betyder det?
Enkelte værdier indgår dog ikke i formuefællesskabet. Det gælder fx pensionsordninger, der ikke indgår i delingsformuen. I det omfang en ægtefælles pensionsopsparing er, hvad der kan betegnes som ”rimelig”, skal den ikke deles. En rimelig pensionsopsparing svarer til en ”sædvanlig” pensionsopsparing set i forhold til ægtefællens uddannelse og erhverv.
Men mange ved ikke, hvad det betyder, at en pensionsopsparing er ”rimelig” og ”sædvanlig” – og hvad det indebærer, hvis pensionsopsparingen ikke er det.
To typer pensionsægtepagter du bør kende
Hvis du og din ægtefælle ønsker størst mulig sikkerhed for, hvordan jeres pensionsopsparinger i jeres ægteskab skal håndteres i tilfælde af separation og skilsmisse, kan I med fordel oprette en pensionsægtepagt, der overordnet kan være aftaler om deling eller ikke-deling af pensioner:
- Pensionsdelingsægtepagt om, at pensionsordninger i jeres ægteskab skal indgå i ligedelingen. Pensionsægtepagten kan omfatte alle, enkelte eller alene differencen på størrelsen af jeres pensionsopsparinger for, at I er ligestillet i pensionsmæssig henseende.
- Pensionssærejeægtepagt om, at jeres pensionsopsparinger skal tilhøre jer som særeje og derfor altid holdes uden for delingen i tilfælde af separation og skilsmisse.
Livrentepensioner kan ikke deles
I skal dog være særligt opmærksomme på, at I kun kan aftale deling af rate-, kapital- og alderspensioner, og ikke deling af livrenter, der er en livsvarig pension, der giver dig en løbende udbetaling resten af livet – lige meget, hvor længe du lever.
Livrenter skal ikke deles
Det kommer bag på mange, at det ikke er muligt at aftale deling af livrenter, og med store konsekvenser for de ægtefæller, der på et tidspunkt har oprettet en pensionsægtepagt om deling af ”samtlige vores pensionsordninger” i den tro, at de dermed skal ligedele alle deres pensionsordninger, uanset hvem af ægtefællerne, der har den største pensionsformue.
De bliver derfor overrasket, når det viser sig under en senere bodeling, at den ene ægtefælles pensionsopsparing alene består i livrenter, der hverken skal eller kan deles, og derfor kan ægtefællen beholde sin pension uden deling, mens den anden ægtefælle, der kun har rate-, kapital- og alderspensioner, skal aflevere halvdelen af hele sin pensionsformue til sin nu tidligere ægtefælle.
Sådan fungerer pensionsdeling i praksis
I et tilfælde som dette, hvor ægtefællernes pensionsopsparinger består af flere typer af pensioner fx ratepensioner og livsvarige rentepensioner, er en ægtepagt om deling af overskydende pensionsopsparinger velegnet, hvis ægtefællerne ønsker pensionsmæssigt at være ligestillet, og altså ønsker, at alle pensionsordninger skal indgå i beregningen af, hvad der skal deles.
Pensioner, der består af livrenter, kan i følge loven ikke deles. I stedet benytter I kapital- og ratepensionerne til at udligne misforholdet mellem jeres pensionsformuer.
Eksempler på fordeling af pensionsformuer
Mandens ratepensioner udgør 3 mio. kr.
Hustruen har en livsvarig rentepension på 1.200.000 kr., der ikke kan deles.
Eksempel 1
Med en ægtepagt om deling af overskydende kapital- og ratepensioner, beholder manden på forhånd 1.200.000 kr. af sin ratepension før deling, svarende til at hustruen beholder sin livsvarige rentepension uden deling.
Mandens resterende ratepensioner deles herefter ligeligt, og hver ægtefælle modtager heraf 900.000 kr. og svarende til at begge ægtefæller herefter har en samlet pensionsformue på 2.100.000 kr.
Eksempel 2
Hvis ægtefællerne, med tilsvarende pensionsformuer som i eksempel 1, i stedet havde oprettet en ægtepagt om deling af alle deres pensioner, skulle manden aflevere halvdelen af sine ratepensioner til hustruen, svarende til 1.500.000 kr., mens hustruen kunne beholde sin livsvarige rentepension uden deling.
Mandens pensionsopsparing ville efter delingen udgøre 1.500.000 kr. i ratepension, og hustruens samlede pensionsopsparing ville udgøre 2.700.000 kr. – og altså 1.200.000 kr. mere end mandens.
Få professionel rådgivning om ægtepagter
Det er altid en individuel vurdering, hvilken type ægtepagt, der er den rigtige løsning. Du er velkommen til at kontakte din nærmeste Ret&Råd-advokat med henblik på en vurdering af, om du har behov for en ægtepagt, eller om du allerede har oprettet den type ægtepagt, der er den rigtige for dig.
Har du spørgsmål til pensionsægtepagt, særeje og oprettelse af ægtepagt, så skriv til din lokale Ret&Råd-advokat. På vores hjemmeside kan du læse mere om Ægtepagt, Delingsformue og Separation & Skilsmisse.