Hvilken betydning har hvidvasklovens §5?
Som erhvervsdrivende/medarbejder skal du være opmærksom på, at modtager du kontant betaling fra en kunde på 15.000 kr. eller derover, så er du omfattet af hvidvaskreglerne.
Dette medfører en forpligtelse til at underrette Statsadvokaten for Særlig Kriminalitet, populært kaldet Bagmandspolitiet, om det modtagne beløb. Ellers kan der rejses tiltale for overtrædelse af reglerne om hvidvask med en bødestraf til følge. Det samme gælder, selvom du modtager beløbet over flere kontantbetalinger.
To afgørelser i henhold til hvidvaskloven §5
Der er kun få retslige afgørelser efter hvidvasklovens §5.
Sælger af motorcykler fik bøde på 68.500 kr.
I 2020 har Østre Landsret således afsagt en dom, hvor en erhvervsdrivende – som handlede med brugte motorcykler – solgte 12 motorcykler til en udenlandsk kunde. Sælger solgte motorcyklerne til en kontantpris på mellem 21.000 – 35.000 kr. pr. stk. Den erhvervsdrivende modtog i den forbindelse kontantbetaling for de nævnte motorcykler og indsatte i sin bank to kontantindbetalinger på henholdsvis 193.000 kr. og 154.000 kr.
Banken underrettede Statsadvokaten for Særlig Kriminalitet i henhold til reglerne om hvidvask.
Den erhvervsdrivende bliver i sagen dømt for at have modtaget kontantbeløb over 15.000 kr. for salget af de omtalte motorcykler, og i overensstemmelse med retspraksis – samt lovbemærkningerne til hvidvaskloven – fastsatte retten bøden til 25% af den del af beløbet, der oversteg beløbsgrænsen i henhold til hvidvasklovens § 5.
Bøden i den omtalte sag blev 68.500 kr.
Medarbejdere kan også dømmes for hvidvask
Du kan ligeledes som medarbejder i en virksomhed blive dømt for hvidvask ved modtagelse af for store kontantbeløb, ligesom du kan dømmes som medvirkende til overtrædelse af bestemmelserne ved for eksempel at være til stede og overvære en kollega, der modtager et stort kontantbeløb.
I en dom afsagt ved Byretten i Aalborg (senere behandlet ved Vestre Landsret) foretog en kunde en kontant indbetaling på 60.000 kr. i henhold til en udstedt faktura for trykning af en bog hos en bogbinder.
En kollega til den medarbejder, som modtager betalingen, overværede betalingen. Såvel den medarbejder, som modtog pengene, som den kollega der overværede medarbejderens modtagelse af beløbet, dømte retten begge i henhold til hvidvasklovens regler.
Begge medarbejdere i virksomheden fik en bøde på 10.000 kr.
Disse afgørelser viser, at bestemmelserne i hvidvaskloven skal tages alvorligt i det omfang, der i et erhvervsforhold modtages kontante betalinger fra kunder. Du er derfor som erhvervsdrivende og medarbejder i virksomheder forpligtet til at anmelde indbetalinger af kontantbeløb til Statsadvokaten for Særlig Kriminalitet i de situationer, hvor beløbene er over de tilladte grænser.
Fakta:
§5 i Lovbekendtgørelse om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme (hvidvaskloven) har følgende ordlyd:
”Erhvervsdrivende, som ikke er omfattet af § 1, stk. 1, må ikke modtage kontantbetalinger på 15.000 kr. eller derover, hvad enten betalingen sker på én gang eller som flere betalinger, der er eller ser ud til at være indbyrdes forbundet.”
Der er ikke kun tale om salg af genstande for de erhvervsdrivende, men også f.eks. levering af tjenesteydelser og salg af fast ejendom. Bestemmelsen omfatter ikke privatpersoners salg af genstande, men den omfatter også ansatte medarbejdere i virksomhederne.